Cómo deducir impuestos al instalar paneles solares

La política ambiental de México incluye beneficios fiscales para quienes invierten en paneles solares, permitiendo que tanto personas físicas como empresas deduzcan impuestos por su compra, instalación y uso. En concreto, la Ley del Impuesto sobre la Renta permite una deducción inmediata del 100% del costo de adquisición de sistemas de energía renovable, lo que reduce significativamente la base gravable.

¿Quiénes pueden aplicar esta deducción? 

Cualquier persona o empresa que invierta en paneles solares puede deducir el monto total de la inversión en su declaración anual del ISR en el ejercicio fiscal en el que se realiza la compra, siempre que se cumplan ciertos requisitos, como mantener los paneles en operación durante al menos cinco años.

Deducción para personas físicas

Aquellas personas que operen bajo el régimen de actividades empresariales o tengan ingresos por arrendamiento pueden incluir tanto el costo de los paneles como los gastos de instalación en su declaración de ISR, siempre que demuestren que son necesarios para su actividad comercial.

Deducción para personas morales

Las empresas pueden deducir tanto el costo de los paneles como los gastos de instalación, aplicando esta deducción al mes en que se realizó la compra en el caso del Régimen Simplificado de Confianza. Esto puede traducirse en ahorros significativos en el ISR de la empresa.

Ejemplo de cálculo de deducción

Para una persona física o moral (empresa) que gaste $70,000 MXN en comprar e instalar paneles solares con ingresos anuales de $150,000 MXN y una tasa de ISR del 30%, la deducción sería:

$150,000 MXN - $70,000 MXN = $80,000 MXN * 0.30 = $24,000 MXN

Sin la deducción el monto de ISR a pagar sería:

$150,000 MXN * 0.30 = $45,000 MXN

¡Son $21,000 MXN de ahorro en ISR! (para este caso hipotético)

Pasos para la deducción

1. Adquirir e instalar el sistema.

   
   

2. Mantener todos los comprobantes fiscales y registros de la inversión.

   
   

3. Incluir los datos en la declaración anual ante el SAT.

   
   

4. Asegurarse de que los paneles operen al menos cinco años y guardar toda la documentación durante ese periodo.

   
   
   
   

   

   
   

¡Cotiza tu sistema ahora!

Llámanos o escribe un WhatsApp al: